Aktuelles und Überblick betreffs der Prüfung und Bildung von Kreditnehmereinheiten und Gruppe verbundener Kunden bei vorliegenden Kontrolltatbeständen
- Präzisierung des mehrstufigen Prüfsystems der Kontrollindikatoren
- Definition Wesentliche Entscheidungsbefugnisse = Kontrolle !?
- Kontrolle –als eigene Form der wirtschaftlichen Abhängigkeit
- Risiken/Chancen der Widerlegungsmöglichkeiten der Kontrollvermutung
- Aktuelle FAQ-Liste und erweiterte Anwendungsleitfäden - aktuelle Auslegungshinweise
- Geldwäscheprüfung/Legitimation versus GvK/KNE Bildung
- Beispiele-"Familienkonzerne" und gemeinsame Kontrolle von Unternehmen durch mehrere Personen- neue aufsichtsrechtliche Basisszenarien
- Institutsgruppe versus GvK „ Eigenkonzern“ der Bank
- KNE/GvK-Prozesse im Kreditgeschäft: 2-geteilter KNE/GvK-Begriff-effiziente und richtige Umsetzung an zahlreichen Beispielen
- Häufige Fehlerquellen bei KNE/GvK-Bildung in der Praxis - u. a. bei wirtschaftlichen Abhängigkeiten, öffentlichen Adressen, GbR, Personenmehrheiten, Ansteckungsketten
- Wechselwirkung zwischen Kredit- und Meldewesenprozessen
Bildung von Gruppen verbundener Kunden mit wirtschaftlichen Abhängigkeiten-führendes System
- Neuerung bei Bildung KNE und GvK bei der EGbR
- Präzisierung der Anlässe zu Analyse der Geschäftsbeziehungen /Ansteckungsmöglichkeiten
- Indizienprüfung der Kreditanalyse – zu möglichen Ausrichtungen von „Ansteckungsgefahren“ – Ausnahmen
- Beispiele zur Belegung und Widerlegung von Refinanzierungsabhängigkeiten
- Beispiele zur Bildung von Ansteckungsketten(abwärts- und aufwärtsgerichtet) incl. Widerlegungsmöglichkeiten
- Beispiel mehrfache wirtschaftliche Abhängigkeit-sich überschneidende GvKs
- GvK – wirtschaftliche Abhängigkeiten bei natürlichen Personen und Personenhandelsgesellschaften ohne Beherrschungsverhältnis- zu erwartende Neuerung bei der eGBR
- Wirtschaftliche Abhängigkeiten durch gemeinsame Leitung!?
- Nachprüfungs- und Dokumentationspflichten bei wirtschaftlichen Abhängigkeiten-Begriff der „Wesentlichen“ Geschäftsverbindung zwischen Kunden
- 4-stufiges Risikoprüfungsverfahren für Tatbestände „positive Kenntnis“ vs. „intensive Nachforschung“ – Überprüfungsintensität/Unterlagen bei Nichtkunden
- GvK (Wirtschaftliche Abhängigkeiten) versus bankinterne Risikoeinheiten
Das neue Rechtssystem bei der Bildung der Gruppe verbundener Kunden
- Neuer Technischer Standard und „bewährte“ EBA Guideline- wo wird was zukünftig geregelt
- Anpassungsbedarf der internen Arbeitsanweisung !?
- Einfluss auf die Kreditprozesse im Rahmen der 7. MaRisk Novelle
Hohe Praxisbezogenheit
- Wechselwirkung zu anderen aufsichtsrechtlichen Vorgaben
- Viele Beispiele
- Auf Wunsch Beispiele der Teilnehmer (vorab anonymisierte Auflieferung möglich)
- Technische Verbundanlage und Wechselwirkung der Datenfelder in OS+
- Prüfungsschwerpunkte und Datenqualitätshinweise