Webinar "US-Quellensteuer, QI und FATCA in der Sparkasse praktisch abwickeln"

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Veranstaltungsdaten
Produkt-Nr.
J00-0008
Produkttitel:
US-Quellensteuer, QI und FATCA in der Sparkasse praktisch abwickeln
Veranstaltungstyp:
Webinar
Dauer:
1 Tag
Teilnehmer max.:
15
Kurz zusammengefasst

Für alle deutschen Banken mit US-Kunden gelten bestimmte Compliance Pflichten und Haftungsrisiken aus dem sogenannten QI-Vertrag. In der aktuellen Fassung greift der QI Vertrag Pflichten von FATCA auf. Hinzu kommt, dass auch ein QI-Compliance-Beauftragter gestellt werden  muss. Dieser Beauftragte hat die Einhaltung der Regeln zu (re)zertifizieren und der Abschlussprüfer hat die Compliance Prozessqualität zu prüfen und zu bewerten.

Ihr Nutzen
  • Sie sind mit dem Handling des US- Wertpapiergeschäfts vertraut und können Ihren Kunden die steuerlichen Rahmen- bedingungen der US-Vorschriften erläutern.
  • Sie kennen die erforderliche Dokumentation und können deren Vollständigkeit beurteilen.
  • Sie können die regelmäßige Prüfung der Einhaltung des QI-Agreements und der FATCA-Regularien betreuen bzw. als interner Prüfer die Prüfung durchführen.
  • Sie kennen die Anforderungen an den QI-Responsible Officer aus der IRS Notice 2014-39. (Advanced Level).
Zielgruppe
  • Compliance
  • Individualkunden
  • Interne Revision
  • Steuern
  • Wertpapiergeschäft
  • PB-Berater/Vermögensberater
Inhalt

Qualified Intermediary (QI):

 

QI-Compliance Programm

- NRA-Bestimmungsfaktor: Empfängertyp, Erträgnisart, Befreiungsgrund

- Kundendokumentation 

- Steuerabführung und Reporting für NRA

- Backup Withholding Tax, Reporting bei US-Steuerpflichtigen

- Prüfungsgebiete und Anforderungen der regelmäßigen Zertifizierung 

- 871m

- 305c

- Section 302

- Public Traded Partnerships

 

Foreign Account Tax Compliance Act „FATCA“ 

- Definition U.S. Personen

- W-8 Formulare / Steuerliche Selbstauskunft

- Meldung an Steuerbehörde 

Veranstaltungen

Auskünfte
Akademie: Organisation

Antje Förster

Sparkassenverband Rheinland-Pfalz
06131 145-371
antje.foerster@sv-rlp.de
Akademie: Konzeption

Hildegard Hassemer

Sparkassenverband Rheinland-Pfalz
06131 145-379
hildegard.hassemer@sv-rlp.de
Verband: Inhalt

Florian Neumer

Sparkassenverband Rheinland-Pfalz
06131 145-332
florian.neumer@sv-rlp.de

Gerne beantworten wir Ihre Fragen.

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